今天给各位分享商业银行如何制定年度的资本计划的知识，其中也会对银行测算未来业务数据进行解释，如果能碰巧解决你现在面临的问题，别忘了关注本站，现在开始吧！

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股票估值向来都是非常困难的事情，所以你不要指望能做一个预测效果比较理想的估值模型

一般来讲，课本上将的那些东西，都是建立股价比较平稳的时段的

也就是说，要选择一段股价走势没有发生突变的区段

可以上涨，可以下跌，可以平稳波动

但决不能在你选择的时段内，股价出现较大幅度的波动

现有的技术，也只能做到这一点了

模型的好坏，跟你选择的时段好坏，有很强的正相关性

这里有个例子：

中国民生银行股份有限公司

2014-2016 年资本管理规划

为落实不断提高的资本监管要求，进一步加强资本管理，更好的发挥资本在

业务发展中的推动作用，为业务持续、健康、快速发展构筑坚实的保障，实现股

东价值最大化的目标，中国民生银行股份有限公司（以下简称“民生银行”、“本行”）

根据相关监管要求和公司未来发展战略和业务规划，特制定《中国民生银行股份

有限公司 2014-2016 年资本管理规划》。

一、资本规划的考虑因素

自国际金融危机以来，国际国内经济形势日趋复杂，国内银行体系的整体风

险抵御能力面临挑战，监管部门全面提高监管要求，银行发展过程中的资本约束

更加明显。

（一）外部经济环境仍然复杂

世界经济持续低迷，发达国家经济步入转型期，经济复苏不稳定、不确定性

上升；国内经济增速放缓，面临结构调整压力，复杂的经济环境导致国内银行业

经营风险增加。从宏观环境走向看，预计未来几年利率市场化进程将进一步加快，

银行的产品定价将更加受资金供求以及风险和竞争等因素的影响，目前以存贷利

差为主要收入来源的商业模式将受到极大影响。金融自由化和管制放松，未来五

到十年银行业将普遍面临兼并收购、规模扩张、产品创新、服务效率的激烈竞争。

随着资本市场的快速发展，优质大客户的脱媒现象将更为普遍，理财、债券融资

等新兴业务的发展将极大冲击传统商业银行经营模式。同时，客户行为发生变化，

以客户为中心的经营管理日渐重要。在这一背景下，商业银行需要确保稳定的资

本充足水平，才能保证业务的持续健康快速发展。

（二）监管机构全面提高监管要求

《商业银行资本管理办法（试行）》（银监会 2012 年 1 号令，以下简称《资

本管理办法》）从 2013 年 1 月 1 日起开始施行，要求商业银行在 2018 年底前达

到规定的资本充足率要求。《资本管理办法》的核心是强化资本充足率监管，严

格了资本定义，扩大了资本对风险的覆盖范围，强化了商业银行的资本约束机制，

推动商业银行从高资本消耗的规模扩张模式转向资本节约的内涵发展模式。

为稳妥推进《资本管理办法》的实施，银监会于 2012 年 11 月 30 日下发了

《中国银监会关于实施<商业银行资本管理办法（试行）>过渡期安排相关事项

的通知》（银监发[2012]57 号，以下简称《过渡期安排》），将过渡期内资本充足

率监管的有关问题进行了明确，并要求各商业银行结合本行实际情况，制定过渡

期内的分年度资本充足率达标规划。

（三）商业银行改革和发展面临新局面

近年来，商业银行资产规模快速增长，但依赖高资本耗用的经营模式尚未得

到根本改变，资本消耗仍保持较高增速。总体看，国内银行仍然显示外延式发展

的态势，业务扩张速度和质量之间的平衡问题未得到有效解决，商业银行风险管

理能力的提升仍需一定过程。

从我国整体经济发展的阶段和前景看，银行业发展还将面临一系列因国际和

国内环境日趋复杂带来的新挑战，需要通过强化管理、深化改革、促进转型来实

现可持续发展。

二、资本规划的目标

资本规划的目标设定，以资本监管要求为基础，结合本行业务发展规划，设

定相对安全、合理的资本充足率目标，使资本充足率和资本回报率保持平衡。结

合上述要求，2014-2016 年间本行资本充足率目标为：核心一级资本充足率不低

于 7.5%，一级资本充足率不低于 8.5%，资本充足率不低于 10.5%。

如未来出现经济金融形势发生重大变化、外部监管要求改变等情形，本行的

资本充足率目标应进行相应修改。

三、资本补充规划

未来几年，本行的资本补充将以内生性资本补充为主，外部融资为辅。同时，

不断优化资本结构，加强资本补充。

（一）内生性补充

1、增强盈利能力，提高资本回报

利润创造能力不断提升是内生性资本积累的关键因素。本行要进一步优化收

入结构，提高费用效能，提升盈利能力，确保内生性资本的可持续补充。

2、充分计提拨备

从贷款计提的角度来看，一方面要加强风险管理，保持资产质量的良好发展，

将不良率控制在“二五纲要”的目标之内；另一方面，要充分计提各项准备，在提

高风险抵御能力的同时提高资本补充。

3、制定适当的分红政策

本行将制定适当的分红政策，在保证股东利益最大化的前提下，适当增强资

本积累，以满足资本补充的需要，促进本行长期可持续发展。

（二）外源性补充

除内生性补充外，为确保实现 2014-2016 年资本规划目标，本行计划采取

如下外源性措施补充资本：

1、根据监管规定和资本市场情况，通过发行优先股等符合《资本管理办法》

规定的资本工具补充其他一级资本，提高一级资本在总资本中的占比，提升资本

的损失吸收能力。

2、在监管许可的范围内，本行将积极考虑通过发行二级资本债券等方式补

充二级资本，以形成多元化的资本补充机制，在进一步提高资本充足水平的同时

降低资本补充的融资成本，完善融资结构。

3、本行将根据监管规定和市场情况，择机选择合适的股本融资方式适时对

核心一级资本进行补充。

4、本行将积极采取措施，促进 2013 年中国民生银行股份有限公司可转换

公司债券的转股，进而补充本行资本。

四、资本管理措施

（一）科学调整业务发展计划，大力发展资本节约型业务

在合理确定资产规模增长速度的前提下，通过组合管理，从业务条线结构、

产品结构、行业结构、区域结构、客户结构等方面不断优化本行资产结构，转变

规模扩张的外延式发展模式，大力发展资本节约型业务。同时，根据战略转型需

要，在监管许可、风险可控、收益有保障的前提下，整体政策向小微、民营、中

小和高端个人业务倾斜，尤其着重发展中间业务。

为推动达标计划落实,还将继续提高内部资本精细化管理水平，引导和约束

表内、表外业务合理发展，推进战略转型，实现各项业务在监管约束下，按照风

险与收益最优化配置原则稳健发展。

（二）优化资本配置，加大资本考核，合理使用资本

合理使用资本，引导经营机构不断调整和优化业务结构，贯彻落实本行经营

战略和风险偏好，促进风险调整后资本回报率的提高。

首先，需要不断改进资本配置方法，在优化业务结构、促进资本节约的前提

下，优先满足战略业务需要的同时，考虑收益率水平和地域差异，以有限的资本

资源全力支持业务发展。其次，加大资本考核，目前主要资本指标已纳入全行考

核体系，成为评价经营机构的主要工具，未来几年将进一步提高资本指标在整个

考核体系中的占比，加大对逐笔业务和单个客户的资本成本计量，不断提高全行

资本节约意识。最后，要重点处理好资本节约与业务发展的关系，既控制过度耗

用资本，又不因资本约束而影响业务发展，实现资本使用效率的最大化。

（三）优化资本补充方式

随着民生银行民营、小微、高端客户三大战略的明确和逐步推进，业务基础

明显改善、盈利能力不断提升、管理水平持续提高，民生银行将不断提高产品的

资本回报能力，增加留存利润补充资本，加强资本内生性管理。

在强化内生性资本补充的同时，积极研究创新资本工具，根据资本市场变化

和投资者需求，适时、适量的通过外部渠道补充各级资本，以满足业务发展和推

动达标计划落实，融资结构和方式也将根据具体情况进行调整。

（四）推动新资本协议实施方案的落实

在资本“开源”的同时更将注重“节流”。未来几年，积极推进新资本协议

各个项目的建设，借助新资本协议的推动实施，尽早完成风险计量高级方法的开

发和运用，不断提高风险管理水平。

同时，适时启动第二支柱等项目，大力开展系统建设，不断夯实数据基础，

定期开展资本充足率压力测试。

（五）加强资本规划管理，完善内部资本充足评估程序

民生银行今后的资本规划将兼顾短期和长期资本要求，在对风险进行科学计

量的基础上，合理进行资本供需分析，确保资本充足水平与外部经营环境、业务

发展战略和风险水平相匹配。本行还将通过压力测试预测未来压力情景下资本供

给和需求的变化，以全面评估资本充足水平和掌握资本短缺状况，作为正常预算

下资本规划的补充，确保本行具备充足资本应对市场条件变化。

同时，积极推动完善内部资本充足评估程序，引入先进风险计量工具，识别、

评估、监测和报告各类主要风险，科学测算资本需求；根据压力测试结果，制定

相应的资本补充政策安排和应对措施;完善包括董事会和高级管理层的监督、健

全的资本评估、全面的风险评估、监测报告体系、内部控制检查等要素在内的治

理结构；推动建立风险偏好的形成机制以及与银行发展战略的传导机制；完善资

本规划和资本战略；设计和建立内部资本充足评估程序报告体系。

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